Kalkulator Cukai & MediSave Bekerja Sendiri Singapura
Anggarkan caruman MediSave wajib dan cukai pendapatan atas pendapatan perdagangan bersih anda sebagai Warganegara atau PR Singapura yang bekerja sendiri, termasuk kumpulan umur, kadar berperingkat dan had pelepasan $80,000.
Pendapatan perdagangan kasar tolak perbelanjaan perniagaan yang dibenarkan, elaun modal dan kerugian perdagangan, untuk setahun penuh. Pendapatan kerja platform yang sudah diisytiharkan kepada Lembaga CPF oleh pengendali platform tidak termasuk.
Umur anda pada 1 Januari tahun NTI menentukan kumpulan kadar, bukan umur anda apabila bil tiba.
Jadual kadar MediSave dan tahun cukai mengikut tahun pendapatan diperoleh. NTI yang diperoleh pada 2026 ditaksir dalam YA 2027.
Pelepasan pendapatan diperoleh, pasangan, anak, ibu bapa, SRS dan seumpamanya yang anda jangka akan tuntut, tidak termasuk MediSave wajib. Digunakan untuk anggaran cukai dan had pelepasan keseluruhan $80,000.
Anggaran MediSave dan cukai
Tahun Taksiran: YA 2027 (NTI diperoleh pada 2026)
Menggunakan jadual kadar MediSave SEP Lembaga CPF untuk bukan pesaraan dan kadar cukai pendapatan pemastautin. Notis Caruman CPF untuk Orang Bekerja Sendiri ialah bil muktamad. Ini anggaran sahaja, bukan nasihat cukai.
Kadar MediSave untuk pekerja sendiri (bukan pesaraan)
| Umur pada 1 Januari | NTI $6,000–$12,000 | NTI melebihi $18,000 | Maksimum setahun |
|---|---|---|---|
| Bawah 35 | 4% | 8% | $7,680.00 |
| 35 hingga bawah 45 | 4.5% | 9% | $8,640.00 |
| 45 hingga bawah 50 | 5% | 10% | $9,600.00 |
| 50 dan ke atas | 5.25% | 10.5% | $10,080.00 |
Tentang kalkulator cukai dan MediSave bekerja sendiri
Jika anda bekerja sendiri di Singapura, tiada majikan yang mencarum CPF untuk anda. Sebaliknya, apabila pendapatan perdagangan bersih (NTI) anda melebihi $6,000, anda wajib mencarum ke akaun MediSave sendiri, dan jumlahnya dibilkan oleh Lembaga CPF selepas anda memfailkan borang cukai pendapatan. MediSave ialah akaun simpanan kesihatan, jadi caruman itu tidak hilang — ia kekal milik anda untuk kos penjagaan kesihatan yang diluluskan.
Kalkulator ini menukar NTI dan umur anda kepada jumlah MediSave wajib bagi tahun itu, kemudian mengira cukai pendapatan anda selepas menuntutnya sebagai pelepasan. Ia menunjukkan caruman, kadar MediSave sebenar, cukai yang perlu dibayar, cukai yang dijimatkan oleh pelepasan dan baki selepas kedua-duanya.
Ia meliputi Warganegara dan Penduduk Tetap Singapura yang merupakan pemastautin cukai. Caruman MediSave tidak terpakai kepada warga asing, dan bukan pemastautin dikenakan kadar cukai berbeza, jadi mereka tidak dimodelkan di sini.
Cara menggunakan
- Masukkan NTI anda. Gunakan keuntungan perdagangan setahun: pendapatan tolak perbelanjaan perniagaan dan elaun modal yang dibenarkan. Jangan masukkan pendapatan pekerjaan.
- Masukkan umur anda pada 1 Januari tahun NTI. Mencapai umur 35, 45 atau 50 lewat dalam tahun itu tidak mengubah kumpulan tahun tersebut.
- Pilih tahun NTI. Lalai ialah NTI diperoleh pada 2026, ditaksir dalam YA 2027.
- Tambah pelepasan lain jika mahu angka cukai yang lebih dekat, contohnya pelepasan pendapatan diperoleh atau SRS.
- Baca keputusan. Bil MediSave, cukai selepas pelepasan dan pendapatan yang tinggal dipaparkan serta-merta dan dikemas kini semasa anda menaip.
Istilah dan konsep utama
Pendapatan perdagangan bersih (NTI). Pendapatan perdagangan kasar tolak perbelanjaan perniagaan yang dibenarkan, elaun modal dan kerugian perdagangan. Ia asas bagi MediSave dan cukai pendapatan.
Ambang $6,000. MediSave wajib hanya perlu apabila NTI melebihi $6,000.
Kumpulan kadar. Antara $6,000 dan $12,000 kadar tetap terpakai (4%, 4.5%, 5% atau 5.25% mengikut umur). Antara $12,000 dan $18,000 kadar dinaikkan secara berperingkat. Melebihi $18,000 kadar penuh terpakai (8%, 9%, 10% atau 10.5%) sehingga had tahunan.
Kadar berperingkat. Bagi umur 35 hingga 44, caruman ialah $540 ditambah 18% bagi setiap dolar NTI melebihi $12,000, yang mencapai 9% pada $18,000.
Pelepasan. Caruman wajib ditolak daripada pendapatan anda dalam Tahun Taksiran yang menaksir NTI itu, dan dikira dalam had pelepasan peribadi keseluruhan $80,000.
Kegunaan biasa
- Membuat bajet bil MediSave sebelum ia tiba selepas memfailkan cukai.
- Melihat berapa baki keuntungan freelance atau perniagaan selepas MediSave dan cukai.
- Menyemak bagaimana kenaikan keuntungan menggerakkan anda melalui julat berperingkat atau ke had tahunan.
- Membandingkan cukai yang dijimatkan oleh MediSave dengan pelepasan lain seperti SRS.
- Menimbang sama ada perlu menokok MediSave secara sukarela apabila jumlah wajib kecil.
Contoh
Contoh 1 — umur 35, NTI $80,000 diperoleh pada 2026. Kadarnya 9%, jadi MediSave ialah $7,200 (maksimum $8,640). Pendapatan bercukai $72,800 dan cukai $2,846. Tanpa pelepasan, cukai ialah $3,350, jadi pelepasan menjimatkan $504. Pendapatan selepas MediSave dan cukai ialah $69,954.
Contoh 2 — umur 30, NTI $15,000. NTI berada dalam julat berperingkat: $480 + 16% × $3,000 = $960, iaitu 6.4% sebenar. Pendapatan bercukai kekal di bawah $20,000, jadi tiada cukai pendapatan.
Contoh 3 — umur 50, NTI $150,000. 10.5% ialah $15,750, tetapi maksimum untuk kumpulan umur itu ialah $10,080 (10.5% × $96,000), jadi $10,080 dibilkan.
Contoh 4 — umur 37, NTI $65,000 diperoleh pada 2025. 9% memberi $5,850, di bawah maksimum $7,992. Ini sepadan dengan contoh kerja IRAS untuk YA 2026.
Nota penting
Bukan nasihat cukai. Lembaga CPF mengeluarkan bil MediSave muktamad dan IRAS mengeluarkan Notis Taksiran. Sahkan kedua-duanya sebelum membayar.
Pesaraan. Orang bekerja sendiri yang menerima pencen menggunakan jadual berbeza (kadar penuh 6%, maksimum $5,760 bagi 2026). Halaman ini hanya memodelkan bukan pesaraan.
Pekerja dan bekerja sendiri. Jika anda juga mempunyai pendapatan pekerjaan, CPF majikan dan NTI anda diuruskan secara berasingan dan peraturan pelepasan gabungan boleh berbeza. Halaman ini hanya menggunakan NTI.
Pembundaran. Jumlah dibundarkan kepada sen di sini. Notis CPF mungkin membundar secara berbeza sedikit.
Cukai dipermudah. Angka cukai menggunakan kadar pemastautin, had pelepasan $80,000 dan pelepasan lain yang anda masukkan. Ia tidak termasuk rebat, pelepasan yang tidak diketahui atau pembawaan ke hadapan kerugian.
Soalan lazim
Adakah orang bekerja sendiri perlu mencarum MediSave di Singapura?
Ya, jika anda Warganegara atau Penduduk Tetap Singapura dan pendapatan perdagangan bersih anda melebihi $6,000 bagi tahun itu. Lembaga CPF menghantar jumlahnya selepas anda memfailkan borang cukai pendapatan dan menerima Notis Taksiran.
Berapakah caruman MediSave bagi pekerja sendiri?
Ia bergantung pada umur pada 1 Januari dan NTI. Antara $6,000 dan $12,000 kadarnya 4%, 4.5%, 5% atau 5.25% mengikut kumpulan umur. Antara $12,000 dan $18,000 ia berperingkat. Melebihi $18,000 ia 8%, 9%, 10% atau 10.5%, sehingga maksimum tahunan $7,680, $8,640, $9,600 atau $10,080 bagi 2026.
Dalam Tahun Taksiran manakah pelepasan MediSave jatuh?
MediSave wajib bagi NTI yang diperoleh dalam sesuatu tahun dibenarkan sebagai pelepasan dalam Tahun Taksiran yang menaksir NTI itu. NTI diperoleh pada 2026 ditaksir dalam YA 2027, dan NTI pada 2025 dalam YA 2026.
Adakah caruman MediSave boleh ditolak cukai?
Ya. Caruman wajib ialah pelepasan cukai dan dikira dalam had pelepasan peribadi keseluruhan $80,000. Kalkulator mengurangkan pendapatan bercukai anda dengannya dan menunjukkan cukai yang dijimatkan.
Adakah wang MediSave hilang?
Tidak. Ia dibayar ke akaun MediSave anda sendiri dan memperoleh faedah. Anda boleh menggunakannya untuk kos penjagaan kesihatan yang diluluskan, seperti bil hospital dan premium MediShield Life.
Berapakah caruman MediSave maksimum bagi 2026?
Bagi bukan pesaraan, maksimum 2026 ialah $7,680 (bawah 35), $8,640 (35 hingga bawah 45), $9,600 (45 hingga bawah 50) dan $10,080 (50 dan ke atas). Maksimum ialah kadar penuh dikenakan pada NTI $96,000.
Adakah kerja platform dikira dalam NTI di sini?
Tidak untuk MediSave. Pendapatan bersih kerja platform yang diisytiharkan pengendali platform anda kepada Lembaga CPF dikecualikan daripada NTI bagi jadual MediSave mulai tahun kerja 2025. Masukkan hanya pendapatan perdagangan anda yang lain.
Adakah ini kalkulator rasmi CPF atau IRAS?
Tidak. Ia menggunakan jadual kadar Lembaga CPF yang diterbitkan dan kadar cukai pemastautin IRAS untuk anggaran peribadi yang pantas. Notis CPF dan Notis Taksiran IRAS anda ialah angka muktamad.
Adakah nombor saya dimuat naik?
Tidak. Kadar dan kumpulan cukai ada dalam halaman dan pengiraan berjalan dalam pelayar anda.